Le malus pour départ anticipé : Qu’est-ce qui va changer pour les pensions en 2026 ?
Le malus pension est une nouvelle règle prévue pour modifier en profondeur le départ à la retraite, mais son entrée en vigueur a été reportée. Le ministre des Pensions, Jan Jambon, a confirmé que le nouveau système de bonus‑malus ne devrait être appliqué qu’à partir de 2027 et non plus dès le 1ᵉʳ janvier 2026 comme initialement prévu, en raison de retards dans l’adoption du budget et des textes législatifs.
Ce dispositif prévoit une réduction permanente du montant de la pension pour ceux qui cessent de travailler avant l’âge légal, sans remplir les conditions requises.
Mais comment ce malus sera-t-il calculé ? Qui sera réellement concerné ? Et quelles exceptions sont prévues ?
Dans cet article, découvrez tout ce qu’il faut savoir pour anticiper et comprendre les effets du malus pension en Belgique.
- Qu’est-ce que le malus pension en Belgique ?
- Qui est concerné par le malus pension ?
- Comment fonctionne le malus pension ?
- Calcul du malus (une fois le système effectif)
- Bonus pension : La contrepartie
Qu’est-ce que le malus pension en Belgique ?
Le malus pension est une réduction (ou pénalité ou sanction financière) du montant de la pension, appliquée aux travailleurs qui prennent leur pension anticipée en Belgique avant l’âge légal, fixé à 66 ans aujourd’hui et à 67 ans à partir de 2030 (personnes nées à partir de 1964).
Cette mesure a été introduite dans le cadre de la réforme des pensions du gouvernement Arizona afin de prolonger la durée de vie professionnelle des Belges, face au vieillissement de la population et à la viabilité du système de pensions.
Le malus pension concerne salariés, indépendants et fonctionnaires, avec quelques exceptions pour certaines professions comme enseignants, policiers, pompiers, pilotes ou contrôleurs aériens, qui seront annoncées prochainement.
Les pensions déjà liquidées avant 2026 ne sont pas concernées par le malus.
Pourquoi le malus pension a-t-il été introduit ?
La réforme vise à :
- Dissuader les départs anticipés à la retraite,
- Encourager les travailleurs à prolonger leur carrière,
- Assurer la durabilité financière du système de pensions.
Qui est concerné par le malus pension ?
Le malus pension touche surtout :
- Les travailleurs qui prennent leur pension avant 66/67 ans,
- Les métiers physiquement exigeants : infirmiers, aides-soignants, personnel de la SNCB, militaires,
- Les salariés, fonctionnaires et indépendants sans exceptions sectorielles clairement définies pour l’instant,
- Les carrières avec interruptions de carrière ou temps partiel qui ne remplissent pas les nouvelles conditions de jours de travail.
| Pour les personnes qui pourraient déjà partir à la retraite anticipée en 2026, le malus ne sera pas appliqué tant que la loi n’est pas votée et entrée en vigueur. Autrement dit, même si vous remplissez aujourd’hui les conditions d’une retraite anticipée, aucune pénalité ne sera encore appliquée en 2026 pour cause de malus tant que la réforme n’est pas adoptée et mise en œuvre formellement. |
Comment fonctionne le malus pension ?
Pour éviter la pénalité du malus, il faut remplir deux conditions cumulatives :
- Avoir au moins 35 années de carrière, chaque année comptant au moins 104 jours de travail effectif ;
- Cumuler au moins 7 020 jours de travail effectif sur l’ensemble de la carrière.
Les périodes assimilées (Congé de maternité, congé de paternité, congé parental, pause d’allaitement, congé d’adoption, ou soins à un proche, Crédit-temps pour soins palliatifs, Service militaire, chômage temporaire, écartement préventif du travail), comptent dans le calcul de la carrière..
Caractéristiques du malus
| Critère | Détail |
|---|---|
| Proportionnel | Le malus est calculé selon le nombre de mois ou d’années d’anticipation. |
| Irréversible | Le malus est permanent : il s’applique à vie, sans possibilité de rattrapage. |
| Par pension | Si vous liquidez plusieurs pensions (légale, complémentaire…), chacune est évaluée indépendamment. |
| Exception 2025 | Si vous pouviez déjà partir en 2025 sans malus, vous ne serez pas pénalisé, même si vous partez plus tard. |
Calcul du malus (une fois le système effectif)
Le malus s’applique proportionnellement au nombre d’années d’anticipation par rapport à l’âge légal :
| Période de départ anticipé | Taux de malus par année d’anticipation | Exemple pour 2 ans d’anticipation |
|---|---|---|
| 2027 à 2029 | -2 % par an | -4 % sur la pension |
| 2030 à 2039 | -4 % par an | -8 % sur la pension |
| À partir de 2040* | -5 % par an | -10 % sur la pension |
Ce système de bonus‑malus ne sera pas encore appliqué en 2026. Les pourcentages ci‑dessus commenceront à s’appliquer à partir de l’entrée en vigueur effective du malus pension, prévue à partir de 2027.
Exemple concret :
Prenons une pension théorique de 2 000 €/mois brut :
| Années d’anticipation | Période 2027–2029 (2 %) | Période 2030–2039 (4 %) | À partir de 2040 (5 %) |
|---|---|---|---|
| 1 an | -2 % = -40 € → 1 960 €/mois | -4 % = -80 € → 1 920 €/mois | -5 % = -100 € → 1 900 €/mois |
| 2 ans | -4 % = -80 € → 1 920 €/mois | -8 % = -160 € → 1 840 €/mois | -10 % = -200 € → 1 800 €/mois |
| 3 ans | -6 % = -120 € → 1 880 €/mois | -12 % = -240 € → 1 760 €/mois | -15 % = -300 € → 1 700 €/mois |
Bonus pension : La contrepartie
Pour compenser, le bonus pension récompense ceux qui reportent leur départ après l’âge légal :
- 2 à 5 % d’augmentation de la pension par année travaillée après l’âge légal,
- Les périodes assimilées sont limitées (maladie courte non comptée),
- Permet de constituer un capital supplémentaire sur le long terme.
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Conseils pratiques pour approcher la retraite
- Planifiez votre carrière : vérifiez les jours de travail effectif et les périodes assimilées.
- Évitez le départ anticipé si vous ne remplissez pas les conditions : le malus peut coûter jusqu’à 5 % par année.
- Reportez votre pension pour constituer un bonus : surtout si vous approchez de l’âge légal.
- Consultez régulièrement mypension.be pour suivre votre carrière et anticiper les pénalités.
- Documentez vos interruptions de carrière pour soins pour les faire valider comme jours assimilés.[/message]
Une réforme de pension à suivre de près
Cette réforme est encore en discussion parlementaire et le délai d’application du malus pension a été repoussé à 2027. Il est donc crucial de suivre l’évolution législative et de ne pas baser vos décisions de départ à la retraite uniquement sur une mise en œuvre dès 2026.
Nous mettons cet article à jour régulièrement pour intégrer les dernières décisions politiques et vous aider à comprendre, pas à pas, les effets réels du malus pension.
FAQ
Qui est touché par le malus pension ?
Toutes les personnes prenant une pension anticipée à partir de 2026, quel que soit leur nombre d’années de carrière.
Peut-on éviter le malus pension ?
Oui, en travaillant jusqu’à l’âge légal (66/67 ans) ou en reportant sa pension pour bénéficier du bonus.
Quelle est la retraite d’une personne qui n’a jamais travaillé en Belgique ?
Si une personne n’a jamais travaillé en Belgique, elle ne remplit pas les conditions minimales de carrière pour obtenir une pension légale. Dans ce contexte, sa pension de base serait nulle ou très faible. Toutefois, elle pourrait éventuellement bénéficier de prestations sociales (comme la GRAPA pour les personnes âgées à faibles revenus) selon ses ressources et sa situation.
